По расчетам с жильцами делаю проводки (как написано в метод рекомендациях):

Дт 377/1 Кт - 48/1 - начисление задолжености

Дт 311 Кт -377/1 - оплата взносов 

Дт 48/1 Кт 719 - признание доходов на сумму оплаченых взносов

при этом счет 48 - пасиывный, т.е. на нем может быть только Кт-вые остатки.

Вопрос:

как быть есть жильцы платят наперед? по проводкам получается, что по 48 счету будет Дт-вый остаток?

какие-то еще проводки? на доходы будущих периодов разницу садить?

Дохід визначається під час сплати внесків мешканцями, при отриманні на рахунок субсидій і пільг, чи при нарахуванні.

я разобрался. доход признается в сумме понесенных расходов, чтобы в балансе не было прибыли.

"У відповідності до п.17 П(С)БО 15 отримане цільове фінансування визнається доходом протягом тих періодів, в яких були зазнані витрати, пов'язані з виконанням умов цільового фінансування."

"в обліку ОСББ не може бути прибутку чи збитку (Кт або Дтрахунка 441), оскільки доходи признаються на рівні витрат відповідно до Вам необхідно зареєструватися для того, щоб переглядати прихований текст та при амортизації основних засобів доходи признаються на рівні амортизації."

http://www.interbuh.com.ua/ua/documents/oneanalytics/34822

https://buhgalter911.com/uk/news/news-436189.html

подскажите , а как быть если на конец месяца сальдо остается по кр-ту 79 го ? как его закрыть ?Находила рекомендации на сайте 911 . там есть такое - поступление средств дт311 кт 484.потом все затраты со счетов 8-го класса списывают на  дт791 .потом визнают доход в сумме понесенных затрат дт484 кт 719 , а потом относят доходы на фин. результаты дт 719 кт 791 . т.е остатка нет по 79 . а неиспользованные средства цел.поступлений и финансирования учитываются по кредиту 484 . написала путано , но может кто-то разобрался и подскажет , что он делает с 79

та вроде все верно Вы и написали:

Дт 791 - Кт 8__ признаем расходы по всем счетам 8 класа

Дт 48 - Кт 719 - признаем доход в размере расходов

Дт 719 - Кт 791 - относим доходы на фин результат

791 - закрывается в 0

я вот еще мучаюсь вопросом как ремонтный фонд отделить от взносов.

если бы мне платили в рем фонд отдельно, то вопросов нет.

а все платится кучей.

что-то мне хочется сделать вот так:

какие будут мысли?

добрый день. в программе по-моему признание дохода происходит вот таким образом :

дт377.1 кт 48.1 начислены взносы совладельцев

дт48.1 кт 719 одночасно визнан дохід

дт79 кт 80,81,82,84 списано витрати на фін. результат

дт719 кт 79 списано доходи на сч. фін. рез

вот здесь-то и происходит закрытие счета 719 , а на 79 возникает сальдо , т.к программа признает доход не сумме понесенных затрат , а в сумме начисленных взносов . понимаете , разница есть. вот как это все сделать в программе ? по поводу ремонтного фонда . я новичок в этой отрасли , но формировала бы его в конце года пропорционально поступивших средств . например по смете должно быть за год рем. фонда 1000 грн при условии 100% поступления всех взносов , ну например 10000. оплатили только 9000 , значит дроблю на субсчет только 900 грн.

вот из-за этого (признание доходов по начислению) я и не стал в этой проге работать. 

по поводу рем.фонда, вы правы, что пропорционально нужно высчитывать. только наверное надо каждый месяц, т.к. вы может не в конце года, а раньше захотите их потратить. а не будите знать сколько его хоть есть.

а вот по расчету, надо подумать как... сумма оплаты - не показатель. у меня есть платят авансом. может примут изменение размера платежа, будет другая пропорция. а я разделил по старой.

наверное буду считать так:

оплачено за месяц - (переплата на конец месяца - переплата на начало месяца)

- помесячная сумма таких данных дает годовую оплату в итоге

а из полученного результатат пропорцией извлечь рем фонд . запишу такой расклад в учетной политике и вперед

Питання модератору
Якщо раніше був вибраний метод визначення доходів "автоматично - під час сплати членських внесків", чи можна зараз вибравши "самостійно - на рівні понесених витрат" перерахувати визнання доходів за попередні місяці? І як це зробити?

Можна. Тільки не забудьте ще й галочку поставити не враховувати 441 та 442 рахунки. А щоб перерахувати визнання доходів, клацніть кожен місяць "Фінансові результати" (обираєте останню дату місяця). І так всі попередні місяці.

---

>> osbb517

Питання модератору
Якщо раніше був вибраний метод визначення доходів "автоматично - під час сплати членських внесків", чи можна зараз вибравши "самостійно - на рівні понесених витрат" перерахувати визнання доходів за попередні місяці? І як це зробити?

---

Сервіс- налаштування- константи- стоїть галочка "не включати 441 та 442", метод "самостійно"

дату ставлю 31.12.2016 і у вкладці документи натискаю фінансові результати

пише "Фінансові результати визначено успішно"!!!!!

Але 719 на рівні отриманих внесків нікуди не зникає..... плачуууууу(((

що я роблю не так?

я потом делаю проводку дт 48.1 кт 719 визнано дохід від сплати внесків и дт719 кт 79 списано доходи на рахунок фін. результатів. в сумме оборота по дебету 79

---

>> osbb517

Сервіс- налаштування- константи- стоїть галочка "не включати 441 та 442", метод "самостійно"

дату ставлю 31.12.2016 і у вкладці документи натискаю фінансові результати

пише "Фінансові результати визначено успішно"!!!!!

Але 719 на рівні отриманих внесків нікуди не зникає..... плачуууууу(((

що я роблю не так?

---

Я 2 дня плакала, пока в 4 руки не добились в программе того, что должно быть :)

Вы становитесь на последнюю дату каждого рабочего месяца, начиная с начала работы в 2016 году, и в каждом месяце клацните "Финансовые результаты".

В результате у Вас может оказаться ситуация, когда на 719 не хватает доходов. Тогда вручную подтяните необходимую сумму с 48 счета.

Если все равно доходы получаются больше, чем расходы, то надо смотреть, скорее всего у Вас какая-нибудь аренда попадает сразу на 719. Тогда ее нужно проводить через 48-й, на котором оставлять все излишки.

В мене ось така картинка за жовтень , це правильно , бо я же щось зовсім запуталась........

Можливо комусь допоможе)))
Після зміни константи потрібно в сервісі синхронізувати платежі, програма про це повідомляє, але я була не уважна(
Світлана, величезне дякую за вашу витримку!

Підкажіть, будь-ласка, як в цій програмі додати субрахунок для нарахування коштів на ремонт? Тому що всі внески утримання на будинок та на ремонт йдуть на один рахунок 377.1

Як настроіти в цій програмі облік доходів на рівні понесених витрат, напишіть будь-ласка пошагову інструкцію.

Подскажите начали пользоваться с этого года программой,остатки внесла как показано в видеоматериалах проводкой с помощью допомижного рахунка 00. Затем сделала проводку Д-00 К-441, как теперь избавится от этого 441 счета, если у нас стоит настройки доходы на уровне расходов, т.е мы не пользуемся 441 и 442 счетами.

Як обліковувати гуманітарну допомогу (безоплатна передача майна)

Немає проводки Дт377.1   Кт48.1 за листопад. Відомість сформована,нарахування у відомості є, а бухг.проводки немає. Підкажіть де перепровести чи налаштувати,щоб відобразилось в бух.обліку. За грудень є нарахування і є проводка Дт377.1 Кт48.1

Спеціалісти ЦЕНТРУ БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПОСЛУГ пропонують повне ведення бухгалтерського, податкового та кадрового обліку.

Ми маємо досвід роботи з ОСББ/ЖБК по всій Україні та постійно удосконалюємось для полегшення управління керівникові. Забезпечуємо прозоре ведення бухгалтерії. Надаємо фінансовий звіт по витратам та доходам в будь-який час як для власників квартир так і для голови правління.

Ми надаємо повний спектр послуг:
- нарахування заробітної плати та інших необхідних нарахувань для дотримання Трудового законодавства,
- відображення боргів мешканців у звіті для управителя,
- рознесення платежів сплачених користувачами ОСББ/ЖБК,
- ведення повного кадрового обліку працівників ОСББ/ЖБК,
- надаємо супровід договорів контрагентів та контроль затрат, готуємо акти звірок для контроля заборгованості та своєчасності сплат,
- подання всіх необхідних звітів до податкової,
- формуємо довідки при необхідності,
- готуємо акти виконаних робіт,
- допомагаємо організувати онлайн доску оголошень управителю для мешканців.


За консультацією ТЕЛЕФОНУЙТЕ:
📞093-004-43-02
📞068-075-74-42
або залишіть заявку на зворотній дзвінок на нашому сайті
nashbuh.in.ua